Fra 2026 økte IPS-grensen fra 15.000 til 25.000 kr – den største endringen på mange år. Det betyr at du nå kan spare mer og få mer igjen i skatten. Men er IPS egentlig verdt det? Svaret er: det kommer an på hvem du er.
IPS gir deg 22% skattefradrag på det du sparer – opptil 5.500 kr tilbake i skatten per år. Pengene vokser uten formuesskatt og uten løpende skatt på avkastningen. Men pengene er låst til du er 62 år, og du betaler skatt når du tar dem ut. Passer best for deg som betaler formuesskatt eller har lav forventet pensjon.
Hva er IPS?
IPS står for Individuell Pensjonssparing og er en statlig støttet ordning der du sparer til pensjon på egen hånd. Du får 22% skattefradrag på innskuddet – noe som betyr at staten i praksis bidrar med 22 øre for hver krone du sparer.
Pengene investeres i fond eller aksjer etter eget valg, og vokser uten formuesskatt og uten løpende skatt på avkastningen. Skatten betales først når du tar ut pengene som pensjonist.
📊 IPS – offisielle tall 2026
Kilde: Finans Norge – IPS-tall 2026 og Store norske leksikon.
Slik fungerer skattefordelen
Skattefordelen ved IPS er en utsatt skatt – ikke en permanent skattefritak. Her er hva det betyr i praksis:
Du sparer 25.000 kr i IPS. Du får 5.500 kr tilbake i skatten samme år. Pengene vokser skattefritt i 20–30 år. Når du tar dem ut som pensjonist, betaler du 22% skatt på hele beløpet – innskudd og gevinst.
Du betaler totalt sett ikke nødvendigvis mindre skatt. Fordelen er at du beholder skattebeløpet i 20–30 år og får det til å jobbe for deg. 5.500 kr reinvestert hvert år i 30 år med 6% avkastning gir over 430.000 kr ekstra. Det er realverdien av IPS.
Hvem bør spare i IPS?
✅ IPS passer godt for deg som...
- 🏠 Betaler formuesskatt – IPS er fritatt
- 📉 Har lav forventet pensjon fra arbeidsgiver
- 🔒 Er trygg på at du ikke trenger pengene før 62 år
- 💼 Er selvstendig næringsdrivende uten god tjenestepensjonsordning
- 📊 Allerede har fylt opp BSU og ASK
⚠️ IPS passer dårlig for deg som...
- 💸 Kan trenge pengene før 62 år
- 🏦 Har dyr gjeld du bør nedbetale først
- 🎓 Ikke har fylt opp BSU ennå (BSU er bedre)
- 📉 Er ung med lang tidshorisont – ASK kan gi mer fleksibilitet
- 💰 Ikke betaler nok skatt til at fradraget gir full effekt
IPS vs. aksjesparekonto – hva er best?
Dette er det vanligste spørsmålet. Her er den ærlige sammenligningen:
| Faktor | IPS | ASK |
|---|---|---|
| Skattefradrag | ✅ 22% på innskudd | ❌ Nei |
| Skatt på gevinst | 22% ved uttak | 37,84% ved uttak |
| Formuesskatt | ✅ Fritatt | ❌ 80% av verdi teller |
| Bindingstid | ❌ Låst til 62 år | ✅ Ingen binding |
| Maks sparebeløp | 25.000 kr/år | ✅ Ingen grense |
| Passer for | Pensjonssparing | All langsiktig sparing |
1. Betal ned dyr gjeld
2. Bygg bufferkonto (1–2 månedslønner)
3. Fyll opp BSU (hvis under 34 og ikke boligeier)
4. Aksjesparekonto for langsiktig investering
5. IPS – særlig hvis du betaler formuesskatt
Formuesskattefordelen – undervurdert av mange
Et aspekt de fleste ikke tenker på: IPS-sparing er fritatt for formuesskatt. For de som betaler formuesskatt er dette en ekstra fordel som gjør IPS mer attraktivt.
Formuesskatt betales på formue over 1,9 millioner kr (2026) med 1%. Har du 500.000 kr i IPS i stedet for på en vanlig konto, sparer du 5.000 kr i formuesskatt per år – i tillegg til skattefradraget. Det er en betydelig ekstra fordel for de som er i formuesskatteposisjon.
Utbetalingsreglene – viktig å forstå
IPS er ikke fleksibel når det kommer til utbetaling. Her er reglene du må kjenne til:
- Tidligste uttak: 62 år
- Utbetalingen må vare i minst 10 år og til du er minst 80 år
- Dersom beløpet er for lite til å fordeles over så mange år, kan utbetalingstiden forkortes
- Du kan spare i IPS frem til du er 75 år, selv etter at utbetaling har startet
- Ved død tilfaller pengene arvinger eller barn under 21 år
I motsetning til ASK kan du ikke ta ut penger fra IPS ved behov. Pengene er låst til pensjonsalder. Dersom du trenger dem tidligere, er det ingen legal måte å få tilgang på dem – unntatt ved visse særskilte tilfeller som uførhet.
Ofte stilte spørsmål
Kan jeg ha IPS i tillegg til tjenestepensjonen fra arbeidsgiver?
Ja, absolutt. IPS er en individuell ordning som er helt uavhengig av arbeidsgivers pensjonsordning. Du kan ha begge deler samtidig.
Hva skjer med IPS-pengene hvis jeg blir ufør?
Ved varig uførhet kan det åpnes for tidligere utbetaling. Kontakt tilbyderen din for detaljer om reglene som gjelder din situasjon.
Kan jeg flytte IPS-kontoen mellom tilbydere?
Ja – og det utløser ikke skatt. Sammenlign forvaltningsgebyrer og fondutvalg mellom tilbydere. KLP er blant de billigste med 0,22% i årlig kostnad.
Er det øvre grense for total sparing i IPS?
Nei. Det er ingen øvre grense for total oppsparing – bare for hva du kan sette inn per år (25.000 kr i 2026).
Formueguiden er et redaksjonelt oppslagsverk og ikke en finansiell rådgiver. Alle tall er hentet fra Finans Norge og offentlige kilder per mai 2026. Skattefordelen ved IPS er en utsatt skatt – ikke et skattefritak. Rådfør deg med en finansiell rådgiver for personlig veiledning.